【法規(guī)分類號】241001200429
【標(biāo)題】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知
【時效性】有效
【頒布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會;中國證券監(jiān)督管理委員會
【頒布日期】2004.09.10
【實施日期】2004.10.01
【失效日期】
【內(nèi)容分類】金融管理
【文號】
【題注】
【正文】
為規(guī)范信托投資公司的業(yè)務(wù)活動，維護信托各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》及其他法律、法規(guī)，現(xiàn)就信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的有關(guān)事項通知如下：
一、信托投資公司運用信托資金進行證券投資時，應(yīng)該使用單獨開設(shè)的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。
二、信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》和本通知要求，以信托投資公司的名義申請在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海、深圳分公司（以下簡稱中國證券登記結(jié)算公司）開設(shè)信托專用證券賬戶，證券賬戶名稱由"信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱"組成。同一個信托投資公司所開設(shè)的證券賬戶之間必須遵守《中華人民共和國證券法》第七十一條的規(guī)定。
信托投資公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知和信托文件的約定，申請在中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶，資金賬戶名稱由"信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱"組成。
三、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認(rèn)可的信托投資公司在中國證券登記結(jié)算公司開立信托專用證券賬戶時，除按《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》要求提交必要的開戶材料外，還應(yīng)提供設(shè)立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復(fù)印件。信托投資公司應(yīng)當(dāng)保證其所提供文件的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。
信托投資公司在證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶時，應(yīng)提供設(shè)立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復(fù)印件。
四、信托投資公司應(yīng)于信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶開設(shè)后的三個工作日內(nèi)，將所開賬戶的開戶材料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)備案。
五、中國證券登記結(jié)算公司和證券公司受理開立有關(guān)專用賬戶后，應(yīng)遵照《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī)的規(guī)定，為信托當(dāng)事人保密，并配合信托投資公司接受委托人和受益人對其信托資金的檢查、查詢，配合監(jiān)管部門對專用賬戶的檢查、查詢。
六、信托投資公司將信托財產(chǎn)投資于證券市場時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)中有關(guān)信息披露的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。
七、信托終止的，信托投資公司應(yīng)當(dāng)及時將信托專用證券賬戶中的證券資產(chǎn)予以變現(xiàn)，并及時到中國證券登記結(jié)算公司和有關(guān)證券公司辦理信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的注銷手續(xù)，并妥善保存賬戶的全部會計資料。
八、信托投資公司違反本通知規(guī)定或者提供虛假開戶證明材料的，由國家監(jiān)管部門按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定進行處理。對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處5萬元以上50萬元以下罰款，并可取消其一定期限直至終身的任職資格和相關(guān)從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
九、本通知自２００４年１０月１日起施行，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。
